近日，中國人民銀行發布了《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2016〕第3號，以下簡稱《管理辦法》)，自2017年7月1日起實施。 與現行規章相比，《管理辦法》將大額現金交易的人民幣報告標準由20萬元調整為5萬元，調整了金融機構大額轉賬交易統計方式和可疑交易報告時限;新增規章適用范圍、大額跨境交易人民幣報告標準等內容，以人民幣計價的大額跨境交易報告標準為人民幣20萬元對交易報告要素內容進行調整;明確以合理懷疑為基礎的可疑交易報告要求等。

《管理辦法》規定的大額交易報告標準為：

一是自然人和非自然人的大額現金交易，境內和跨境的報告標準均為人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上。

二是非自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內和跨境的報告標準均為人民幣200萬元以上、外幣等值20萬美元以上。

三是自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內的報告標準為人民幣50萬元以上、外幣等值10萬美元以上，跨境的報告標準為人民幣20萬元以上、外幣等值1萬美元以上。

《管理辦法》規定，對當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支，金融機構應當報送大額交易報告。

比如，自然人通過銀行機構用人民幣現鈔購買美元現鈔，當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)的，辦理業務的銀行機構需將此交易作為大額交易上報。

需要說明的是，按照《管理辦法》，人民銀行可以根據工作需要調整大額交易報告標準。

為何將大額現金交易報告標準從現行的人民幣20萬元調整為5萬元？

央行有關負責人在答記者問中表示，主要考慮是：

首先，加強現金管理是反洗錢工作的重要內容。國際上現金領域的反洗錢監管標準大都比較嚴格。比如，美國、加拿大和澳大利亞的大額現金交易報告起點均為1萬美元(或等值外幣)，而監管部門為打擊特定領域的違法犯罪活動，依據法律授權還可以進一步下調現金交易報告標準。

其次，非現金支付工具的普及、發展和創新便利了非現金交易，居民的現金使用偏好正逐步發生轉變，正常的支付需求通過非現金支付工具可以得到更加快捷、安全的滿足，這為強化現金管理提供了有利的條件。

最后，我國反腐敗、稅收、國際收支等領域的形勢發展也要求加強現金管理，防范利用大額現金交易從事腐敗、偷逃稅、逃避外匯管理等違法活動的風險。

人民銀行有關負責人就《管理辦法》有關問題答記者問

《管理辦法》的適用范圍是什么?

《管理辦法》適用于在中華人民共和國境內依法設立的，依據《中華人民共和國反洗錢法》等法律法規規定，應當履行反洗錢義務的機構，主要包括政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行，證券公司、期貨公司、基金管理公司，保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理公司、保險經紀公司，信托公司、金融資產管理公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司和非銀行支付機構。其中，保險專業代理公司、保險經紀公司、消費金融公司和貸款公司是《管理辦法》新增的適用范圍。

《管理辦法》是否要求非銀行支付機構報送大額交易報告?

《管理辦法》的有關規定適用于非銀行支付機構。目前，人民銀行對非銀行支付機構應當履行的反洗錢義務，還有更為具體的要求，例如《支付機構反洗錢與反恐怖融資管理辦法》(銀發〔2012〕54號)。《管理辦法》生效實施后，人民銀行將根據實際情況，適時修訂完善對非銀行支付機構的大額交易和可疑交易報告要求。

《管理辦法》是否有關于大額交易免報的規定?

有相關規定。《管理辦法》規定，金融機構免報的大額交易類型主要包括同一金融機構的同一客戶名下的定活互轉交易，交易一方為黨政軍機關的交易，金融機構同業間交易，銀行機構辦理的稅收、錯賬沖正、利息支付等。

更多精彩資訊請關注查字典資訊網，我們將持續為您更新最新資訊!